（一）基本情况。
1、主要职能。湖南省道路运输管理局为依据《中华人民共和国道路运输条例》的授权，在全省范围内负责履行对道路旅客运输经营、道路货物运输经营、道路运输相关业务包括站（场）经营、机动车维修经营、机动车驾驶员培训等实施行政许可、行政执法和行政监督职能；制定道路运输发展政策和规划，拟定管理规章，并组织实施；负责对道路客货运输站（场）的规划、建设和管理等职能；承办上级部门交办的其他事项。
2、机构情况。2018年度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共3个，分别为:湖南省道路运输管理局本级、湖南省道路运输管理局通信站（以下简称通信站）、湖南省交通科技职工中专（以下简称职工中专），其中通信站与职工中专为我局下属二级单位。较上年减少湖南省联合运输办公室（以下简称联运办），联运办为厅属二级单位，经2016年11月省机构编制委员会【2016】145号函件同意撤销联运办建制，与湖南省道路运输管理局合并；2017年度根据 《关于省联合运输办公室成建制并入省道路运输管理局的通知》精神（湘交人事【2017】29号)，湖南省联合运输办公室现有职责，事业编制均并入湖南省道路运输管理局（机关），其资产、财务等均由我局整体承接并实行统一管理,2018年度决算将联运办并入我局本级。
二、收入支出预算执行情况分析
（一）收入支出预算安排情况。
我局2018年年初预算为66,178,900.00元，比上年预算79,312,800.00减少了13,133,900.00 元，减少19.85%。
2018年总收入为73,080,564.22元，较年初预算66,178,900.00增加6,901,664.22 元。增加的主要原因为2018年省级基本工资提标资金调增以及综治奖调增。
其他收入年初预算2,800,000.00元,决算3,917,397.22元,收入调增1,117,397.22 元，具体调增数为：局机关374,875.03元，通信站27,909.29元，职工中专714,612.90 元。其他收入增加主要为利息收入及其他。
上年结余26,427,229.62元，其中基本支出结转1,115,918.07元，项目支出结转25,311,311.55元。具体为：局机关24,716,322.09元，通信站215,929.27元,职工中专1,494,978.26元。
2．收入支出结构分析。
（1）我局2018年支出为74,013,109.31元，比年初预算66,178,900.00元增加了7,834,209.31 元，增加的主要原因为上年结转项目支出增加。
2018年支出74,013,109.31元比上年支出69,377,868.42增加了4,635,240.89 元，增加比例为6.26%。增加的主要原因为上年结转项目支出增加.具体明细见下图：
|
项 目 |
上年 |
本年 |
|
人员经费 |
46,717,676.27 |
43,300,835.54 |
|
公用经费 |
9,087,412.04 |
11,379,064.11 |
|
项目经费 |
13,572,780.11 |
19,333,209.66 |
|
合 计 |
69,377,868.42 |
74,013,109.31 |
2．收入支出结构分析。
（1）我局2018年总收入为73,080,564.22元，其中财政拨款收入69,163,167.00元，占比94.64%，其他收入3,917,397.22元，占比5.36%。
按单位分具体见下图：
|
单位名称 |
财政拨款 |
其他收入 |
合计 |
|
局本级 |
54,845,788.00 |
374,875.03 |
55,220,663.03 |
|
通信站 |
9,665,446.00 |
27,909.29 |
9,693,355.29 |
|
职校 |
4,651,933.00 |
3,514,612.90 |
8,166,545.90 |
|
合 计 |
69,163,167.00 |
3,917,397.22 |
73,080,564.22 |
3．支出按经济分类科目分析。
2018年公共预算财政拨款资金安排的“三公”经费及会议费、培训费经费分别为：
1、因公出国（境）经费预算100000元，实际支出58,200.00元，较2017年支出增加58,200.00元，出国人次为1人。
2、公务用车购置及运行维护费预算750,000.00元，实际支出679,390.12元。较预算减少原因是我局规范公务用车管理，严禁公车私用。
3、公务接待费预算554,000.00元，实际支出278,162.00元。原因是我局重新修订公务接待制度，严格实行公函接待待、餐标既定、陪人限制等规定，公务接待费用剧减。我局全年接待累计245个批次，接待累计1,711人次。
4、会议费预算578,000.00元，实际支出416,840.37元。主要是加强出差会议管理，减少文山会海，全年会议费用明显减少。
5、培训费预算437,500.00元，实际支出276,695.30元。主要是因为全局加强人员素质教育，强化培训管理形成。
4.财政拨款收入、支出分析.
我局2018年财政拨款收入69,163,167.00元，其他收入3,917,397.22元，上年结转26,427,229.62元，收入共计99,507,793.84元。2018年财政拨款支出74,013,109.31元，其中基本支出54,622,083.64元，项目支出19,391,025.67元。2018年财政拨款结余25,133,730.35元，其中基本支出结转10,127,444.47元，项目支出结转15,006,285.88元。
（三）年末结转和结余情况。
我局2018年年末总结余25,133,730.35元，其中：基本支出结转10,127,444.47元，占40.29％，结转资金主要是年底人员增资的指标结余以及部分人员经费结余；项目支出结转15,006,285.88元，占59.70％，各单位具体结余情况如下：
|
单位名称 |
基本支出结余 |
项目支出结余 |
合计 |
|
局本级 |
8,992,158.69 |
14,696,853.54 |
23,689,012.23 |
|
通信站 |
694,752.06 |
0 |
694,752.06 |
|
职校 |
440,533.72 |
309,432.34 |
749,966.06 |
|
合 计 |
10,127,444.47 |
15,006,285.88 |
25,133,730.35 |
三、资产负债情况分析
1、2018年我局资产年末数为119,566,722.12元，比上年120,112,452.91减少545,730.79 元，主要是银行存款因归还欠款减少所致。
2、2018年我局负债年末数为13,284,152.95元，比上年16,636,111.72减少3,351,958.77 元，主要是其他应付款减少。
3、2018年我局资产负债率为11.11%，较上年13.80%下降2.69%。
四、本年度部门决算等财务工作开展情况
我局能严格执行批准的部门支出预算，确保各项工作顺利进行，积极进行财政部门组织的决算、编报、审核等方面工作按时完成，认真如实填报。对预决算公开工作及主管部门对所属单位按规定批复决算的各项工作按规定认真执行，该填制及时填制，该公开及时公开，该上报及时上报。能根据时间和工作进度拨付各种资金，做到各种支出年初有计划、年中有监督、年终有结算，确保了各项工作按年初计划有序进行，顺利完成了各项任务，严格遵守财经纪律及规章制度，确保单位资金安全，加强财政专项资金管理，确保财政专项资金充分发挥效益。
2019年4月8日
附：
行政事业单位财务分析指标
一、行政单位财务分析指标
1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：
支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%
2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：
当年预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%
年终执行数不含上年结转和结余支出数。
3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：
人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%
4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：
项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%
5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：
人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%
公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%
6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：
人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数
7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：
人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1
二、事业单位财务分析指标
1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：
预算收入完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%
年终执行数不含上年结转和结余收入数
预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%
年终执行数不含上年结转和结余支出数
2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：
人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%
公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%
3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：
人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数
4.资产负债率，衡量事业单位利用债权人提供资金开展业务活动的能力，以及反映债权人提供资金的安全保障程度。计算公式为：
资产负债率＝负债总额÷资产总额×100%
此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：
1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。
财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%
2.固定资产成新率，反映部门（单位）固定资产的新旧程度。
固定资产成新率=固定资产净值÷固定资产原值×100%